سامانه مودیان بر اساس قانون پایانههای فروشگاهی و سامانه مودیان راه‌اندازی شده و حالا بیشتر کسب‌وکارها باید فروش خود را بهصورت صورتحساب الکترونیکی در آن ثبت کنند. صورتحساب‌هایی که در این سامانه ثبت میشوند، مستقیم مبنای محاسبه مالیات قرار می‌گیرند. پیشگامان حساب همه کارهای سامانه مودیان را برای شرکتها و صاحبان مشاغل انجام میدهد.
سامانه مودیان چیست و چه کسانی مشمول آن هستند؟
سامانه مودیان یک سامانه الکترونیکی است که همه صورتحسابهای فروش کالا و خدمات در آن ثبت میشود. هر مودی یک «کارپوشه» دارد؛ فضایی که صورتحسابهای صادرشده، صورتحسابهای خرید و اعتبار مالیاتی او را نشان میدهد.
مشمولان سامانه بهصورت مرحلهای و بر اساس فراخوان سازمان امور مالیاتی تعیین میشوند. امروز بیشتر شرکتها و بخش بزرگی از صاحبان مشاغل مشمول هستند. اگر مطمئن نیستید مشمول هستید یا نه، کارشناس ما وضعیت شما را بررسی میکند.
خدمات سامانه مودیان در پیشگامان حساب
-
ثبتنام و فعال‌سازی کارپوشه
تکمیل ثبتنام، دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی و تنظیمات اولیه کارپوشه.
-
انتخاب روش ارسال
بررسی ارسال مستقیم، ارسال از طریق شرکت معتمد یا نرمافزار واسط.
-
صدور صورتحساب الکترونیکی
صدور صورتحسابهای نوع اول و دوم بهصورت منظم و در مهلت قانونی.
-
ابطال، اصلاح و برگشت از فروش
اصلاح صورتحسابهای اشتباه بدون ایجاد مغایرت جدید.
-
رفع مغایرت خرید
پیگیری صورتحساب‌هایی که فروشندگان برای شما صادر نکرده‌اند یا اشتباه صادر کرده‌اند.
-
مدیریت اعتبار مالیاتی
بررسی اعتبار ارزش افزوده و جلوگیری از سوختن آن.
مهم‌ترین مشکلات کسب‌وکارها در سامانه مودیان
بیشتر مراجعه‌کنندگان ما با یکی از این مشکلات می‌آیند:
- صورتحسابهای ارسال‌نشده: فروش انجام شده اما صورتحساب آن در سامانه ثبت نشده است.
- صورتحسابهای رد شده: به دلیل اطلاعات ناقص خریدار یا کد کالا، صورتحساب پذیرفته نشده است.
- مغایرت فروش با اظهارنامه: عدد فروش در سامانه با اظهارنامه یا دفاتر یکی نیست.
- نداشتن صورتحساب خرید: فروشنده برای خرید شما صورتحساب ثبت نکرده و اعتبار مالیاتی از دست می‌رود.
صورتحساب‌هایی که در سامانه مودیان ثبت میشوند، مبنای اظهارنامه و مالیات شما هستند. هر مغایرت را زودتر رفع کنید؛ رفع آن بعد از رسیدگی سخت‌تر و پرهزینه‌تر است.
روش‌های ارسال صورتحساب به سامانه
| روش | مناسب برای | نکته |
|---|---|---|
| ارسال مستقیم در کارپوشه | کسب‌وکارهای با تعداد صورتحساب کم | ساده است، اما برای حجم بالا وقت‌گیر است |
| شرکت معتمد (ارائه‌دهنده خدمات) | کسب‌وکارهای متوسط | ارسال از طریق شرکت‌های مجاز سازمان |
| نرمافزار واسط متصل به حسابداری | شرکت‌های با حجم صورتحساب زیاد | صدور خودکار از نرمافزار حسابداری |
چرا خدمات سامانه مودیان را به ما بسپارید؟
- نگاه مالیاتی و حسابداری با هم: صورتحساب‌ها را با دفاتر و اظهارنامه هم‌خوان نگه می‌داریم.
- پیگیری منظم: وضعیت صورتحساب‌ها را به‌طور منظم بررسی و گزارش می‌کنیم.
- آموزش کاربردی: به تیم فروش یا حسابداری شما یاد می‌دهیم صورتحساب را درست صادر کنند.
- تجربه با صنایع مختلف: بازرگانی، خدماتی، پیمانکاری و تولیدی.
مراحل شروع کار
- بررسی وضعیتمشمولیت، وضعیت کارپوشه و صورتحسابهای قبلی را بررسی می‌کنیم.
- انتخاب روشبهترین روش ارسال را با توجه به حجم فروش شما پیشنهاد می‌دهیم.
- راه‌اندازی و اصلاحتنظیمات را انجام می‌دهیم و صورتحسابهای معوق یا اشتباه را اصلاح می‌کنیم.
- پشتیبانی ماهانهصدور و پیگیری صورتحساب‌ها را بهصورت ماهانه ادامه می‌دهیم.
انواع صورتحساب الکترونیکی
در سامانه مودیان دو نوع اصلی صورتحساب داریم و انتخاب نوع درست به خریدار بستگی دارد:
| نوع صورتحساب | کاربرد | اطلاعات خریدار |
|---|---|---|
| نوع اول | فروش به کسب‌وکارها و خریدارانی که شناسه دارند | کامل: شناسه ملی یا کد اقتصادی خریدار |
| نوع دوم | فروش به مصرف‌کننده نهایی | ساده؛ بدون نیاز به اطلاعات کامل خریدار |
صدور صورتحساب نوع دوم برای خریداری که کسب‌وکار است، باعث میشود خریدار اعتبار مالیاتی نگیرد و بعداً از شما پیگیری کند. صدور نوع اول با اطلاعات ناقص هم معمولاً به رد صورتحساب ختم میشود.
اعتبار مالیاتی و سامانه مودیان
اعتبار مالیاتی ارزش افزوده فقط برای خریدهایی پذیرفته میشود که فروشنده آن‌ها صورتحساب را در سامانه ثبت کرده باشد. یعنی اگر تأمین‌کنندگان شما صورتحساب صادر نکنند، مالیاتی که پرداخته‌اید قابل کسر نیست و به هزینه شما اضافه میشود.
بخشی از کار ما پیگیری همین صورتحسابهای خرید است: فهرست خریدهای بدون صورتحساب را درمی‌آوریم، با تأمین‌کنندگان هماهنگ می‌کنیم و وضعیت را تا تأیید صورتحساب دنبال می‌کنیم.
سامانه مودیان و اظهارنامه‌ها
اطلاعات سامانه مودیان مستقیم در اظهارنامه ارزش افزوده و اظهارنامه عملکرد استفاده میشود. به همین دلیل، سامانه مودیان را جدا از حسابداری نبینید. اگر حسابداری شرکت را به ما سپرده‌اید، صورتحساب‌ها و دفاتر هر ماه با هم تطبیق داده میشوند و در زمان تنظیم اظهارنامه مالیاتی مغایرتی باقی نمی‌ماند.
برای کسب‌وکارهایی که حجم صورتحساب بالایی دارند، اتصال نرمافزار حسابداری به سامانه، خطا و زمان کار را به‌شدت کم میکند. در این مورد، صفحه نرمافزار واسط سامانه مودیان را ببینید.
اشتباه‌های رایج در صدور صورتحساب
- کد کالا یا خدمت اشتباه: شناسه کالا باید با نوع کالا یا خدمت واقعی هم‌خوان باشد.
- اطلاعات ناقص خریدار: شناسه ملی، کد اقتصادی یا کد پستی اشتباه، صورتحساب را رد میکند.
- تأخیر در ارسال: ارسال صورتحساب بعد از مهلت قانونی، جریمه دارد.
- ابطال به جای اصلاح: برای بعضی اشتباه‌ها باید صورتحساب اصلاحی صادر کرد، نه ابطال.
